AMLR 2027, det här förändras

Den 10 juli 2027 börjar EU:s nya penningtvättsförordning tillämpas. Den heter förordningen (EU) 2024/1624 och kallas AMLR. Från den dagen gäller den direkt i alla medlemsstater.

Det låter avlägset. För dig som driver bolag är det ändå värt att veta vad som kommer, eftersom det förklarar varför kraven på dokumentation har rört sig åt ett håll under flera år och kommer att fortsätta göra det.

Varför EU byter metod

Reglerna mot penningtvätt har byggts i lager, ett direktiv i taget. Varje land har tolkat lagren på sitt sätt. Resultatet är tjugosju regelverk som liknar varandra men skiljer sig i detaljerna, och skillnaderna har varit lätta att utnyttja för den som velat flytta ett upplägg dit kontrollen är svagast.

Det är den skillnaden som paketet från 2024 ska ta bort. Samma grundregler, samma definitioner och en gemensam myndighet ovanpå de nationella.

Skillnaden mellan förordning och direktiv

Hittills har EU styrt penningtvättsarbetet med direktiv. Ett direktiv sätter ett mål, och varje land skriver sedan en egen lag för att nå dit. Det är därför Sverige har en egen penningtvättslag, och därför reglerna skiljer sig i detaljerna mellan länderna.

En förordning fungerar annorlunda. Den gäller som den är, i alla medlemsstater samtidigt, utan att någon nationell lag behöver skrivas om för att den ska få verkan.

Vid sidan av förordningen finns ett nytt direktiv, 2024/1640. Det styr sådant som måste byggas nationellt, till exempel myndigheternas organisation, register och tillsyn. Där gör varje land alltså fortfarande ett eget arbete.

AMLA, den nya myndigheten i EU

Med regelverket följer en myndighet. AMLA är EU:s myndighet mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Den har varit operativ sedan den 1 juli 2025 och har sitt säte i Frankfurt.

Myndigheten har två roller. Den ena är direkt tillsyn över ett urval av gränsöverskridande aktörer med förhöjd risk. Den tillsynen har inte börjat ännu. Urvalet av vilka aktörer det gäller görs under 2027, och den direkta tillsynen inleds först 2028. Den andra rollen är att ta fram gemensamma tekniska standarder och riktlinjer som tillsynsmyndigheterna i medlemsstaterna ska följa, och det arbetet pågår redan.

Det andra spåret är det som märks mest i praktiken. Tanken är att samma fråga ska ställas på samma sätt oavsett i vilket land du står.

Kontantgränsen på 10 000 euro

Förordningen inför ett tak för kontantbetalningar i näringsverksamhet på 10 000 euro. Över det beloppet får en betalning för varor eller tjänster inte göras kontant. Ett medlemsland får sätta en lägre gräns, men inte en högre.

Vad förordningen innehåller

Delarna känns igen. Det nya är att de står i en gemensam text i stället för i tjugosju nationella varianter.

Kundkännedom. Identitet, ägande, syfte med affären och löpande uppföljning av kundrelationen.

Verklig huvudman. Gränsen på tjugofem procent finns kvar som huvudregel för vem som räknas som verklig huvudman.

Kretsen som omfattas. Den breddas, bland annat mot delar av kryptosektorn och mot vissa handlare med varor av högt värde.

Dokumentation. Kraven på vad som ska sparas och hur bedömningar ska kunna visas i efterhand blir mer enhetliga.

Vad som ännu inte är klart

Den svenska tillämpningen förbereds. Hur svensk rätt anpassas, vilken myndighet som gör vad och vilken vägledning som kommer är inte färdigt.

Därför står det inte här vad som exakt kommer att gälla i Sverige efter juli 2027. Den som skriver det i dag gissar. Den här artikeln uppdateras när vägledningen publiceras.

Vad det betyder för dig som företagare

Riktningen är tydlig även när detaljerna inte är det. Samma frågor, mer dokumentation, mindre utrymme för lokala tolkningar. En affär som kräver tre kontroller i dag kommer inte att kräva färre 2027.

Tre saker är värda att ha i ordning oavsett hur den svenska tillämpningen landar.

Ägarbilden. Anmälan om verklig huvudman ska spegla dagens läge, inte läget för fem år sedan.

Bokföringen. Eftersläpning gör varje kontroll långsammare, i bank såväl som i en bolagsaffär.

Spårbarheten. Kunna visa varifrån pengarna i bolaget kommer, med kontoutdrag, lönebesked eller bokslut.

Det är samma ordning som gör en bolagsaffär smidig redan i dag. Skillnaden 2027 är att fler kommer att fråga efter den, och att svaret ska kunna visas på samma sätt i hela EU.

Vad som kontrolleras och varför står samlat på Trygghet. Hur ett uppdrag går till steg för steg står under direktavveckling.

Begär pris och besked